
כוורת המומחים של תלפיות | האם כדאי לקחת הלוואה מקרן ההשתלמות? / עינבל לוי
הלוואה מקרן השתלמות מאפשרת לשמור על הפטור ממס רווחי הון, ותנאי החזר ההלוואה והריבית נחשבים אטרקטיביים ביחס לאלטרנטיבותאחת מהתופעות שצצות בימים אלו היא חוסר נזילות או במילים פשוטות – חלק גדול ממשקי הבית לא חסכו מספיק כסף שישמש אותם למגוון אירועים, לרבות לעתות משבר. אחת מתוכניות החיסכון הנפוצות והאטרקטיביות כיום בישראל היא קרן השתלמות (לכמחצית ממשקי הבית בישראל יש קרן השתלמות).
אחד מהיתרונות הייחודיים בקרן השתלמות, שהופכים אותה למוצר אטרקטיבי במיוחד, הוא פטור ממס רווחי הון. פטור זה ניתן עד לתקרת הפקדה שנתית של כ-20 אלף שקל. כך לדוגמה, אם הפקדנו השנה 20 אלף שקלים לקרן ההשתלמות, כל הרווחים שנשיג בשנות החיסכון הבאות בגין כספים אלו יהיו פטורים ממס רווח הון בעת משיכתם.
שווי פטור זה יכול להגיע לסכומים גבוהים מאוד. למעשה, ככל שהתשואה ו/או תקופת החיסכון גדולים יותר, כך שווי ההטבה גבוה יותר.
מכיוון שהפטור ממס רווח הון הוא ייחודי לקרנות ההשתלמות ושווה לנו הרבה מאד כסף, אזי ככלל, במידה ואנו זקוקים למשוך כספים, קרן ההשתלמות תהיה המוצא האחרון כדי לא לאבד פטור זה.
ובכל זאת, אם מיצינו את כל האפשרויות והברירה האחרונה היא הכספים בקרן ההשתלמות, כדאי לדעת כי ישנו פתרון מימוני שיאפשר קבלת כספים מצד אחד והמשך החיסכון בקרן ההשתלמות מצד אחר. הפתרון הוא – קבלת הלוואה מקרן ההשתלמות.
חוסכים בקרנות השתלמות רשאים לקבל הלוואה מקרן ההשתלמות לתקופה של עד שבע שנים.
סכום ההלוואה שניתן לקבל תלוי באם הכספים בקרן ההשתלמות נזילים (=ניתנים למשיכה), או לא. באם הכספים אינם נזילים – סכום ההלוואה המירבי יעמוד על 50% מסך החיסכון הצבור, באם הכספים נזילים – סכום ההלוואה המירבי יעמוד על 80% מסך החיסכון הצבור. תנאי החזר ההלוואה והריבית נחשבים אטרקטיביים מאד ביחס לאלטרנטיבות אחרות הקיימות כיום (כגון בנקים, הלוואה חוץ בנקאית ועוד).
אז האם למשוך את הכספים או לקחת הלוואה? בהיבטי חישוב כלכלי בלבד, כדאי לדעת כי במידה וסכום הריבית שנשלם בתקופת ההלוואה יהיה נמוך מהתשואה שאנו חושבים שקרן ההשתלמות תשיג בתקופת ההלוואה, אז בהחלט יש מקום לשקול לקחת הלוואה.
לקחתי הלוואה של 100 אלף שקל – כמה "ארוויח"?
תשואה שנתית | סכום החזר חודשי | ריבית ששולמה בתקופת ההלוואה | רווחים שהושגו בתקופת ההלוואה | הפער ש"ארוויח" |
3% | 1,437 שקל | 20,708 שקל | 17,941 שקל | 2,767 – שקל |
5% | 34,937 שקל | 14,229 שקל | ||
7% | 53,990 שקל | 33,282 שקל |
*הנחות בסיס לחישוב: ריבית- פריים מינוס 0.5%, פירעון חודשי לפי לוח שפיצר, דמי ניהול-0.6% ,תקופת הלוואה-7 שנים
בשורה התחתונה
הלוואה מקרן השתלמות הינה אחת מהאפשרויות האטרקטיביות ביותר בכדי למצוא מקור מימוני לעת צורך ולהמשיך לשמור על היתרונות המיוחדים של חיסכון בקרן השתלמות.
מומלץ להתייעץ עם סוכן הביטוח על מנת לבחון את האפשרויות השונות, תנאי ההלוואות ועוד בכדי להתאים זאת לצורך האישי של הלקוח.
* המידע מוגש כמידע כללי בלבד וערוך באופן תמציתי, מנוסח בלשון פשוטה, ואינו מכסה את כל המקרים והנסיבות שייתכנו. המידע לעיל אינו מהווה ייעוץ משפטי, המלצה ו/או חוות דעת, ואין בו כדי להוות תחליף להליך שיווק או ייעוץ פנסיוני/השקעות/מס. ט.ל.ח.
הכותבת היא מנכ"לית ובעלים של "בשבילך" סוכנות לביטוח מבית קבוצת תלפיות שותפויות, חברה בוועדת הפיננסים של לשכת סוכני הביטוח.
*המאמר בשיתוף עם תלפיות